一、獨立董事與內部稽核主管之溝通：
(一)內部稽核主管按月寄送稽核報告交獨立董事核閱，說明內部稽核執行狀況，獨立董事視情況要求補充資料並提出報告說明之。
(二)獨立董事與內部稽核主管於每季審計委員會會議中，內部稽核主管就本公司內部稽核執行及內控運作情形向獨立董事報告，並與獨立董事溝通其稽查結果與追蹤報告執行情形。
(三)獨立董事與內部稽核主管溝通情形如下：
| 會議日期 | 議案內容 | 獨立董事意見 | 對獨立董事意見之處理 |
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109/03/23 審計委員會 |
109年第一次內部稽核業務執行報告案 108年度內部控制制度聲明書案 |
同意通過 |
不適用 |
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109/05/04 審計委員會 |
109年第二次內部稽核業務執行報告案 | 同意通過 |
不適用 |
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109/08/03 審計委員會 |
109年第三次內部稽核業務執行報告案 | 同意通過 | 不適用 |
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109/11/04 審計委員會 |
109年第四次內部稽核業務執行報告案 110年稽核計畫案 |
同意通過 | 不適用 |
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110/03/10 審計委員會 |
110年第一次內部稽核業務執行報告案 109年度內部控制制度聲明書案 |
同意通過 | 不適用 |
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110/05/11 審計委員會 |
110年第二次內部稽核業務執行報告案 | 同意通過 | 不適用 |
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110/08/10 審計委員會 |
110年第三次內部稽核業務執行報告案 | 同意通過 | 不適用 |
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110/11/09 審計委員會 |
110年第四次內部稽核業務執行報告案 111年稽核計畫案 |
同意通過 | 不適用 |
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111/03/17 審計委員會 |
111年第一次內部稽核業務執行報告案 110年度內部控制制度聲明書案 |
同意通過 | 不適用 |
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111/05/12 審計委員會 |
111年第二次內部稽核業務執行報告案 |
同意通過 | 不適用 |
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111/08/09 審計委員會 |
111年第三次內部稽核業務執行報告案 |
同意通過 | 不適用 |
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111/11/08 審計委員會 |
111年第四次內部稽核業務執行報告案 112年稽核計畫案 |
同意通過 | 不適用 |
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112/02/23 審計委員會 |
112年第一次內部稽核業務執行報告案 111年度內部控制制度聲明書案 |
同意通過 | 不適用 |
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112/05/09 審計委員會 |
112年第二次內部稽核業務執行報告案 |
同意通過 | 不適用 |
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112/08/08 審計委員會 |
112年第三次內部稽核業務執行報告案 | 同意通過 | 不適用 |
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112/11/08 審計委員會 |
112年第四次內部稽核業務執行報告案 113年稽核計畫案 |
同意通過 | 不適用 |
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113/03/11 審計委員會 |
113年第一次內部稽核業務執行報告案 112年度內部控制制度聲明書案 |
同意通過 | 不適用 |
二、獨立董事與會計師之溝通
(一)獨立董事與會計師之溝通管道暢通，平常就公司財務、業務狀況交換意見，互動良好並針對法令修訂有無影響帳列情形充分溝通。
(二)獨立董事與會計師溝通情形如下：
| 會議日期 | 議案內容 | 獨立董事意見 | 對獨立董事意見之處理 |
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109/03/23 審計委員會 |
108年度財務報表查核相關事項進行報告 會計師就108年度關鍵查核事項進行溝通 |
無表示意見 | 不適用 |
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110/03/10 審計委員會 |
109年度財務報表查核相關事項進行報告 會計師就109年度關鍵查核事項進行溝通 |
無表示意見 | 不適用 |
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111/03/17 審計委員會 |
110年度財務報表查核相關事項進行報告 會計師就110年度關鍵查核事項進行溝通 |
無表示意見 | 不適用 |
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112/02/23 審計委員會 |
111年度財務報表查核相關事項進行報告 會計師就111年度關鍵查核事項進行溝通 |
無表示意見 | 不適用 |
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113/03/11 審計委員會 |
112年度財務報表查核相關事項進行報告 會計師就112年度關鍵查核事項進行溝通 |
無表示意見 | 不適用 |